2010年~2014年全国银行从业资格考试题答案历年真题精选1(含答案解析)

25、某银行2006年的银行资本为1 000亿元，计划2007年注人100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。

　　A、5 8、45 C、50 D、55

　　【答案与解析】正确答案：D

　　针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定的限额都是组合限额。公式为：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，其中资本是所预计的下一年 的银行资本，包括所有计划的资本注入。本题中，预计下一年的银行资本就是2006年的资本l 000亿元加上计划2007年投入的l00亿元，由此得出本行业的(1 000+100)x5%=55。

　　26、下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。

　　A、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

　　B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

　　C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

　　D、信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

　　【答案与解析】正确答案：B

　　A信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上;C从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的 可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C;D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据 更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。

　　27、在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。

　　A、违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

　　B、只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露

　　C、违约损失率是一个事后概念

　　D、估计违约损失率的损失是会计损失

　　【答案与解析】正确答案：C

　　本题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。

　　28、某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1、4亿元，2006年末应收账款为1、0亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为( )天。

　　A、60 B、72 C、84 D、90

　　【答案与解析】正确答案：B

　　应收账款周转天数=360÷应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]。

　　29、借款转让按转让的资金流向可以分为( )。

　　A、单笔贷款转让和组合贷款转让 B、一次性转让和回购式转让

　　C、无追索转让和有追索转让 D、代管式转让和非代管式转让

　　【答案与解析】正确答案：B

　　30、( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。

　　A、盈利能力比率B、效率比率 C、杠杆比率 D、流动比率

　　【答案与解析】正确答案：C

　　流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。

31、银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。

　　A、预期损失 B、非预期损失 C、极端损失 D、违约损失

　　【答案与解析】正确答案：A

　　预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。

　　32、在CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。

　　A、期权费 B、时间价值 C、内在价值 D、执行价格

　　【答案与解析】正确答案：A

　　股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。

　　33、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与( )中的较高者。

　　A、0、1% B、0、01% C、0、3%D、0、03%

　　【答案与解析】正确答案：D

　　34、下列关于情景分析的说法，不正确的是( )。

　　A、分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求

　　B、绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节

　　C、商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性

　　D、与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害

　　【答案与解析】正确答案：C

　　在风险管理科目中，关于风险，最常遇到的几个错误说法就是“消除不确定性”“完全避免”等。这种过于绝对的提法是不现实的，因此，考生在做选择或者判断题的时候，遇到这种说法就要着重关注一下，很可能就是出错选项。如本题，C中不确定性是不能消除的。

　　35、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L：800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5、5%，则利率变化使银行的价值变化( )亿元。

　　A、8、53 B、-8、53 C、9、00 D、-9、00

　　【答案与解析】正确答案：B

　　久期公式为△P=-P × D × △y÷(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D;资产A和负债L都是公式中的

　　P：△y：5、5%-5%：0、5%;Y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000 × 5 ×

　　0、005÷1、055;负债的变化值=-800 ×4 ×0、005÷1、055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000 × 5+800 ×4)×0、005÷1、055=-8、53。

　　36、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。

　　A、买入距到期日还有半年的债券

　　B、卖出永久债券

　　C、买入10年期保险理财产品，并卖出l0年期债券

　　D、买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

　　【答案与解析】正确答案：D

　　本题考查债券收益率曲线与投资策略的关系。投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。

　　假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买人期限较长的金融产品。

　　假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。

　　假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。

　　30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短的金融产品。

　　37、下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。

　　A、事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

　　B、事后检验是市场风险计量方法的一种

　　C、若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高

　　D、若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题

　　【答案与解析】正确答案：D

　　A是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事 后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是 问题到底出在哪并不一定。

　　38、操作风险识别与评估方法包括( )。

　　A、自我评估法、损失事件数据法、流程图

　　B、自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法

　　C。因果分析模型、流程图、损失事件数据法

　　D、流程图、自我评估法、因果分析模型

　　【答案与解析】正确答案：A

　　各种风险的识别方法概不相同，关于操作风险，我们可以把这几种方法串接起来记忆：“我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。一句话包含了这三种方法，更加方便考生记忆。

　　39、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。

　　A、当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

　　B、随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加

　　C、随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

　　D、当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

　　【答案与解析】正确答案：C

　　考生如果对期权不是特别熟悉，可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动 如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注 意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中一个。

　　40、商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。

　　A、市场风险经济资本=乘数因子×VAR

　　B、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR

　　C、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)÷VAR

　　D、市场风险经济资本=VAR÷(附加因子+最低乘数因子)

　　【答案与解析】正确答案：A

41、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为( )。

　　A、150 B、110 C、40 D、260

　　【答案与解析】正确答案：D

　　累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。

　　42、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为( )年。

　　A、1 B、1、5 C、1、91 D、2

　　【答案与解析】正确答案：C

　　43、马柯维茨提出的( )描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。

　　A、均值一方差模型 B、资本资产定价模型

　　C、套利定价理论 D、二叉树模型

　　【答案与解析】正确答案：A

　　本题选项给出了这几个理论的发展顺序，均值一方差模型是最基本的框架。

　　44、假设美元兑英镑的即期汇率为l英镑兑换2、0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，l年期美元兑英镑远期汇率为( )。

　　A、1英镑=1、9702美元 B、1英镑=2、0194美元

　　C、1英镑=2、0000美元D、1英镑=1、9808美元

　　【答案与解析】正确答案：B

　　利率平价原理：远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货币利率的比例。即远期汇率/即期汇率=报价货币利率/基础货币利率。本题中报价货币就是英镑，美元作为计价单位就是基础货币。所以远期汇率F=即期汇率×(1+4%)÷(1+3%)。

　　45、下列关于期权时间价值的理解，不正确的是( )。

　　A、时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

　　B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

　　C、期权的时间价值随着到期目的临近而减少

　　D、期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

　　【答案与解析】正确答案：D

　　期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。

　　46、计算VAR值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。

　　A、风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动

　　B、风险度量的结果受制于历史周期的长短

　　C、无法充分度量非线性金融工具的风险

　　D、以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

　　【答案与解析】正确答案：C

　　本题是该知识点经常出题的地方，请考生多加注意。

　　47、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。

　　A、构造方式多种多样 B、交易灵活便捷

　　C、通常只能消除部分市场风险 D、不会产生新的交易对方信用风险

　　【答案与解析】正确答案：D

　　风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在我们风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。D中衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。

　　48、巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是( )，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。

　　A、累计总敞口头寸法 B、净总敞口头寸法

　　C、短边法 D、各类风险性资产余额

　　【答案与解析】正确答案：C

　　49、假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为( )万元。

　　税后净利润 经济资本乘数 VAR(250,99%) 资本预期收益率2 000万元 12、5 1 000万元 20%

　　A、1 000 B、500 C、-500 D、-l 000

　　【答案与解析】正确答案：C

　　经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。其中经济资本=经济资本乘数×VAR。

　　50、有A、B、C三种投资产品。其收益的相关系数如下：

　　A 　B 　C

　　A 1

　　B 0、1 1

　　C 0、8 -0、8 1

　　若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。

　　A、B、C组合是风险最佳对冲组合 B、A、C组合风险最小

　　C、A、B组合风险最小 D、A、C组合风险最分散

　　【答案与解析】正确答案：A

　　本题所给选项中，A、C的组合提到两次，一般来说组合最分散，风险也最小，因此可以从逻辑关系上排除B、D选项，事实上，A、C组合的风险最大，因为它 们的相关性很高。另外B、C是负相关的，一个出现风险，另一个就不会有风险，因此可以构建对冲组合，B、C组合的风险最小，最分散。A、B组合存在正相 关，一个有风险，另一个也会有风险，所以不会是风险最小组合。如果考生再遇到这种风险相关的题目时，先看正负号，负相关说明两者可以风险相抵，这种组合最 佳，其次再看数字大小，数字越小如两者相关系数为-l，则说明两者可以完全对冲，风险分散效果好，如果相关系数越大，如为l，则说明两者完全相关，组合风 险反而更大。

51、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。

　　A、违反监管规定 B、动力输送中断 C、声誉受损 D、黑客攻击

　　【答案与解析】正确答案：C

　　考生要对几大风险有基本了解，便不难选出答案，C是声誉风险。

　　52、对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。

　　A、止损限额 B、特殊限额 C、风险限额D、交易限额

　　【答案与解析】正确答案：D

　　题干中提到了交易工具，考生可根据定义关键词直接选出D。

　　简单归纳一下各限额措施的特点：

　　止损限额：某项头寸的累计损失达到或接近该限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。顾名思义，损失到此(所能允许的最大损失额)为止。

　　风险限额：对计量出来的风险制定限额。

　　交易限额：与交易有关，与头寸有关。

　　53、企业购买远期利率协议的目的是( )。

　　A、锁定未来放款成本 B、锁定未来借款成本

　　C、减少货币头寸 D、对冲未来外汇风险

　　【答案与解析】正确答案：B

　　本题考查远期的知识点。企业购买远期利率协议就是担心未来利率会上涨，从而现在就锁定借款成本。

　　54、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。

　　A、以外币计值 B、可能被动使用 C、数额较大 D、不可撤销

　　【答案与解析】正确答案：C

　　55、( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。

　　A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

　　B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

　　C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

　　D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

　　【答案与解析】正确答案：B

　　由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B明确指出是通讯系统出现问题。从而不难选出正确答案。A是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C是内部流程引发的操作风险。D是由于人员因素引发的操作风险。

　　56、下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。

　　A、使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

　　B、一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法

　　C、巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

　　D、高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

　　【答案与解析】正确答案：B

　　使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。

　　57、商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于( )。

　　A、可规避的操作风险 B、可降低的操作风险

　　C、可缓释的操作风险 D、应承担的操作风险

　　【答案与解析】正确答案：C

　　这四种操作风险分类简单归纳一下：

　　可规避：调整业务规模、市场定位，放弃业务。

　　可降低(交易记账差错)：内控措施，如轮岗、休假、差错率考核。

　　可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈)：保险、业务外包。

　　应承担(不得不承担)：计提损失准备、分配资本金。

　　58、如下表，G1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。β1-8，表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。

　　产品线 ∑(G1-8×βl-8)

　　2004年 10

　　2005年 -5

　　2006年 5

　　用标准法计算，则2007年操作风险资本为( )。

　　A、3、3 8、5 C、10 D、15

　　【答案与解析】正确答案：B

　　根据总资本要求的计算公式可得，将3年来总收人为正的数值加总再除以3，即KTSA={∑max[∑(G1-8×β1-8)，0])/3，KTsA表示 标准法计算的资本要求，G1-8表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入;β1-8表示由巴赛尔委员会设定的固定百分数。题中已经给出了公式中的 ∑(G1-8×β1-8)然后，选出正的数值，即l0和5，加总后除以3，得(10+5)/3=5。

　　59、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表( )。

　　A、特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

　　B、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系

　　C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

　　D、特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

　　【答案与解析】正确答案：B

　　计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选 项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。

更多考试题库 考试资料

www.ehafo.com

发现 - 易哈佛问答--易哈佛旗下基于行业考试的互动式知识问答分享平台

2010年~2014年全国银行从业资格考试题答案历年真题精选3(含答案解析)